ABC yo nan HSAs ak HDHPs!
Ki sa ki se yon kont epay Sante?
Yon kont depay sante (HSA) se yon kalite kont ou ka mete lajan an pou konsève pou depans sante ki gen rapò ak yon baz taks gratis.
Ou ka kontribye nan yon kont depay sante sèlman si ou:
- gen yon gwo plan franchiz sante (HDHP)
- pa gen okenn lòt kouvèti asirans medikal, tankou Medicare - sepandan, ou gen dwa gen lòt kalite asirans ki asosye avèk sante, tankou aksidan, enfimite, swen dantè, swen vizyon, oswa alontèm swen asirans.
- pa ka reklame kòm yon depandan sou retounen taks yon lòt moun
Tou de ou menm ak patwon ou ka fè kontribisyon yo bay HSA ou. Sepandan, kantite lajan total nan kontribisyon yo pa ka pi plis pase yon limit anyèl mete gouvènman an. Nan 2018, kontribisyon maksimòm la se $ 3,450 si ou gen pwoteksyon pwòp tèt ou anba yon HDHP, ak $ 6,850 si ou gen kouvèti asirans fanmi (de oswa plis moun ki kouvri) anba yon HDHP.
Nenpòt kontribisyon ki fèt nan HSA ou dwe lajan kach; kontribisyon nan stock oswa pwopriyete yo pa gen dwa. Epitou, ou pa ka fè okenn kontribisyon pou HSA ou lè ou anwole nan Medicare. Sepandan, ou ka kenbe lajan an nan HSA ou epi sèvi ak li pou peye pou depans medikal taks gratis.
Si ou retire lajan nan HSA ou a san yo pa depanse depans medikal ki kalifye, ou pral peye taks sou revni sou lajan an, osi byen ke yon penalite. Penalite a sou distribisyon nan HSA ou ki pa itilize pou depans medikal ki kalifye ogmante soti nan 10 pousan a 20 pousan nan 2011, kòm yon rezilta nan Lwa sou Swen abòdab.
Benefis taks
Dapre Internal Revenue Service (IRS), HSAs gen avantaj taks ki gen pou wè ak sa yo:
- Ou ka reklame yon dediksyon taks pou kontribisyon oumenm oswa yon lòt moun ke patwon ou, fè HSA ou.
- Kontribisyon nan HSA ou te fè pa anplwayè w la ka eskli nan revni brit ou yo.
- Nenpòt enterè oswa lòt salè ou fè sou lajan ou nan HSA ou yo san taks.
- Lajan ke ou pran nan HSA ou yo ka taks gratis si ou itilize li nan peye "kalifye" depans medikal.
- Pa gen dat limit pou ranbouse tèt ou pou depans medikal lè l sèvi avèk HSA ou. Osi lontan ke depans medikal ki kalifye a te fèt aprè ou etabli HSA a, ou ka tann ane oswa deseni yo pran lajan an soti nan HSA a kouvri depans medikal la (kenbe resi ou, menm jan ou pral bezwen yo si IRS la mande w pou pwouve ke ou te fè, an reyalite, antrene depans medikal yo pou ki w ap ranbouse tèt ou).
- Aprè laj 65, ou ka pran lajan nan yon HSA pou nenpòt ki rezon ou vle, san yon penalite. Men, si ou pa ap sèvi ak lajan an pou depans medikal ki kalifye, ou pral peye taks sou revni sou retrè a, menm jan ou ta soti nan yon tradisyonèl IRA.
Ou ka jwenn detay sou benefis taks ak règleman yo (ki gen ladan egzanp sou kouman HSAs travay) nan IRS Piblikasyon 969, Kont epay Savings ak lòt Plan Sante ki baze sou taks.
Siyen pou yon HSA
Bank yo, kredi inyon yo, konpayi asirans yo ak lòt enstitisyon finansye yo pèmèt yo ofri ak sipèvize kont HSA. Anplwayè w lan ka kreye yon plan ki pral ede ou enskri tou.
Remake byen ke HSA ou se pa yon bagay ou achte; li nan yon kont epay nan kote ou ka depoze lajan sou yon baz taks-pi pito.
Ki sa ki se yon Plan Sante High-Dediktib?
Si ou deside louvri yon HSA, ou dwe gen yon plan sante wo-franchiz (HDHP). Yon HDHP se yon kalite plan asirans sante ki gen pou konfòme ak règleman IRS trè espesifik. Gen règleman konsènan minimòm dediktib ak maksimòm limit papòt yo, epi plan an pa ka bay okenn benefis lòt pase swen prevantif (jan sa defini nan IRS la) anvan franchiz la.
Nan 2018, yon HDHP gen yon franchiz ki gen omwen $ 1,300 pou yon moun sèl, oswa $ 2,600 pou yon fanmi.
Ak plan an pa ka gen yon maksimòm soti-of-pòch ki depase $ 6,550 pou yon sèl moun, oswa $ 13.100 pou yon fanmi. Kantite franchiz minimòm yo egzije a ak depans ki soti nan pòch yo ajiste chak ane pou kont pou enflasyon.
Limit anwo yo sou depans soti nan pòch pou HDHP yo pi ba pase maksimòm jeneral limit de-pòch ki aplike nan lòt plan yo . Nan 2014, yo te menm bagay la tou, men fòmil la itilize ogmante limit yo soti-of-pòch pou HDHPs diferan de fòmil la itilize ogmante limit yo soti-of-pòch pou lòt plan yo, se konsa limit yo anwo yo te divèti ak tan.
Paske ki pa HDHP yo ka gen pi gwo limit papòt, HDHP yo pa nesesèman plan yo ak prim ki pi ba yo, ki pral parèt si w ap fè makèt pou pwoteksyon pwòp ou a nan mache endividyèl la. Men, si opsyon ou yo limite pa yon anplwayè ak youn nan plan ki disponib yo se yon HDHP, li ap gen chans pou plan a ki pi ba-pri anplwayè ou ap ofri, menm jan lòt plan ki disponib yo gen plis chans yo enkli benefis yo (tankou copays pou vizit biwo, olye pou ou gen peye pri a plen nan vizit la biwo) anvan franchiz la.
Ou ka sèvi ak kont depay sante ou pou ede peye pou depans plan sante ou pa kouvri.
Yon doktè Mike Definisyon: Dediktib - Yon franchiz se kantite lajan ou dwe peye soti-of-pòch chak ane pou depans sante ki asosye anvan kontra asirans ou kòmanse peye. Anba yon HDHP (ki ou dwe gen pou kontribye pou yon HSA), franchiz ou pral omwen $ 1,300 pou kouvèti asirans selibatè, ak omwen $ 2,600 pou kouvèti asirans fanmi an.
Enskri nan yon Plan Sante High-Dediktib
Nenpòt konpayi ki vann asirans sante nan eta ou ka ofri yon HDHP. Patwon ou ka ofri yon HDHP epi ou ta dwe kapab jwenn yon HDHP ki kalifye lè ou kontakte echanj ou nan eta ou, konpayi asirans ou ye kounye a, oswa yon ajan oswa koutye ki gen lisans pou vann asirans sante nan eta ou. Depatman asirans eta ou a kapab tou kapab bay enfòmasyon sou HDHP ki kalifye yo.
Kisa Depans Medikal Ki Kalifye?
IRS Piblikasyon 502 defini depans medikal ki kalifye kòm "depans pou dyagnostik, gerizon, diminisyon, tretman oswa prevansyon maladi, ak depans pou tretman ki afekte nenpòt pati oswa fonksyon kò a. Depans sa yo gen ladan peman pou sèvis medikal ke doktè yo bay, chirijyen, dantis, ak lòt pratik medikal yo genyen ladan yo depans pou ekipman, materyèl, ak aparèy dyagnostik ki nesesè pou objektif sa yo. "
Anba kondisyon Lwa sou Swen Abòdab, ou pa kapab ranbouse sou yon baz taks gratis pou depans medikaman san preskripsyon, sòf si doktè ou ba ou yon preskripsyon pou yo.
Ki sa ki se avantaj yo ak kont nan kont epay Sante?
Depatman Trezò Ameriken eksplike ke avantaj ki genyen nan HSAs ak HDHP yo enkli:
- Yo bay sekirite pa pwoteje ou kont bòdwo medikal segondè oswa inatandi.
- Kouvèti a kapab pi plis abòdab akòz pi ba pri asirans maladi, depi plan yo pa benefis benefis pi lwen pase swen prevantif jiskaske ou te rankontre franchiz ou a.
- Ou gen fleksibilite pou itilize fon yo nan kont ou pou peye pou depans medikal, tankou depans ke asirans ou an pa ka kouvri.
- Ou ka sove lajan an nan kont ou pou depans medikal nan lavni.
- Ou ka grandi kont ou nan salè envestisman.
- Ou fè tout desizyon sou konbyen lajan ou mete nan kont ou, si ou sove lajan an pou depans nan lavni oswa peye depans medikal aktyèl, epi ki depans medikal yo peye ak fon HSA. Ou ka chwazi pou peye pou depans medikal ak lajan ki pa HSA (sètadi, ak lajan apre taks), sove resi ou yo, ak Lè sa a, ranbouse tèt ou ane oswa deseni pita, ak lajan gratis nan men HSA. Nan ka sa a, yo ka itilize yon HSA kòm yon fon ijans oswa kont bonè pou pran retrèt.
- Ou ka kenbe HSA ou menm si ou chanje travay, chanje pwoteksyon medikal ou, vin chomaj, ale nan yon lòt eta, oswa chanje kondisyon marital ou. Ou ka sèlman fè kontribisyon yo bay HSA ou pandan tan ke ou gen pwoteksyon HDHP an plas. Men, lajan an nan HSA a se pou ou epi li ka itilize pou kouvri kalte depans medikal nan nenpòt ki lè nan lavni an, kèlkeswa ki kalite asirans sante ou genyen (oswa pa gen) nan pwen sa.
- Lajan ou rete nan kont lan de ane a ane - pa gen okenn "sèvi ak li oswa pèdi li" règ yo
Anplis de sa, HSA ou a bay ou ekonomi taks twòp:
- dediksyon taks lè ou kontribye nan kont ou
- Salè taks gratis pa envestisman
- Avètisman taks gratis pou depans medikal ki kalifye
Yon nimewo de òganizasyon dafè pou konsomatè yo, tankou Konsomatè Inyon, Piblikatè Rapò Konsomatè yo, yo te kritike HSAs paske yo bay pi gwo benefis pou jenn moun ki an sante ki pa gen depandan ak moun rich ki ka sove plis sou taks yo.
> Sous:
> Sèvis Internal Revenue. Lwa Swen Abòdab: Kesyon ak Repons sou Plis pase Kont Medikaman yo ak Dwòg.
> Sèvis Internal Revenue. Bilten Internal Revenue. Bilten Nimewo 2018-10 , 5 Mas, 2018.
> Sèvis Internal Revenue. Piblikasyon 502. Depans medikal ak dantè .
> Sèvis Internal Revenue. Piblikasyon 969 (2017) Kont Depatman Sante ak lòt Plan Sante ki baze sou taks.